Экономический подход определения реальной стоимости активов банка в российских условиях в самую последнюю очередь связан с определением стоимости забалансовых активов и обязательств банка, так как пока отечественные банки имеют внебалансовую деятельность в очень небольших масштабах по отношению к балансовой. Особенность экономического подхода по управлению активами и пассивами российских банков заключается в формировании портфеля активов балансов в иностранной валюте, а, следовательно, в их сохранении от инфляционного обесценения.
Стабилизация экономики и замедление темпов инфляции до десятых долей в месяц ставят перед российскими банками насущную задачу по сохранению уровня доходности и наращиванию объемов операций, чему в немалой степени может способствовать расширение отечественными банками внебалансовой деятельности. А это обеспечивается активным формированием рынка ценных бумаг и долговых обязательств. Тогда экономическая модель управления банковским портфелем и для российских банкиров лишится своей инфляционной особенности и сблизит ее содержание с западной банковской практикой.
Продолжение ниже рекламного блока:
Следовательно, решение проблемы главного инфляционного риска — резкого обесценения активов и пассивов коммерческих банков в рамках портфельного подхода управления активами, при ориентации на экономическую модель, подводит коммерческие банки к необходимости манипулирования величинами долей активов и пассивов в иностранной валюте в общей сумме балансовых активов и пассивов на различных стадиях инфляционных процессов. Коммерческие банки, не имеющие валютной или генеральной лицензии, вынуждены решать проблему обесценения собственных активов либо путем повышения доходности своих активов, либо за счет экстенсивного развития (привлечения дополнительных клиентов и ресурсов), что в конечном счете ведет к повышенной рискованности вложений, а следовательно, к банкротству.
Замедление темпов инфляции и возрастание значений реальной процентной ставки на рынке ссудных капиталов в национальной валюте обеспечивает смену ранее сделанных акцентов экономической модели формирования портфеля активов преимущественно в валюте.
